Invenio Conseil

Le contrat Réciprocité Retraite est le premier contrat d’assurance retraite Madelin solidaire. Il est proposé par l’assureur Swiss Life et se destine des travailleurs non salariés. Au-delà de préparer leur retraite, ils peuvent donner du sens à leur épargne en participant de manière directe, ou indirecte, au financement des frais de fonctionnement d’un florilège d’associations déclarées d’utilité publique ou d’intérêt général.

Les caractéristiques de la gestion financière
Réciprocité Retraite propose trois options de gestion financière.

1- Allocation libre
Le souscripteur est libre de ses choix d’investissements parmi la composition de supports suivante :

• Fonds en euros : 1
• Unités de compte : 685
• SCPI : 5
• OPCI : 1
• Produits structurés

2- Gestion profilée
Le souscripteur, qui le souhaite, peut opter pour une gestion profilée en fonction de son aversion au risque. Il a le choix entre trois options de gestion profilée :

• Ekite Sagesse
• Ekite Harmonie
• Ekite Offensif

3- Pilotage retraite
Le souscripteur peut également choisir une gestion pilotée en fonction de son âge et de sa sensibilité au risque. Il a le choix entre trois options :

• Pilotage prudent en s’appuyant sur Ekite Sagesse
• Pilotage équilibre en s’appuyant sur Ekite Harmonie
• Pilotage dynamique en s’appuyant sur Ekite Offensif

Les types de rentes versées
Réciprocité Retraite propose des options de rentes en complément de retraite. Pour chaque contrat, il existe 4 options de rente de référence fixées à partie de la table de mortalité garantie à la souscription :

• Rente à vie simple
• Rente à vie non réversible, avec annuités garanties dont une rente certaine jusqu’à 25 ans
• Rente à vie réversible simple de 30 à 200 %
• Rente à vie réversible de 30 % à 200 % avec annuités garanties

Il s’ajoute 2 options complémentaires :

• Indexation de la rente de référence (+2% / an)
• Rente à palier croissant ou décroissant

Les garanties de prévoyance

• En inclusion : garantie plancher décès avant un départ à la retraite pour compenser une éventuelle moins value sur les marchés jusqu’à 75 000 euros.
• En option : garantie de «bonne fin» jusqu’à 150 000 euros en cumul avec la garantie plancher décès
• En option : garantie «exonération des cotisations» après une franchise de 90 jours en cas d’arrêt de travail pour maladie ou accident

La fiscalité d’un contrat Madelin
Chaque année, les cotisations versées sur votre contrat Réciprocité Retraite, sont déductibles de votre bénéfice imposable, dans la limite de votre disponible fiscal. Ce plafond de déduction Madelin correspond soit au forfait de 10 % du Plafond annuel de la sécurité sociale (PASS), soit au 10 % du revenu professionnel limité à 8 PASS augmenté de 15 % du revenu compris entre 1 et 8 PASS.

Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (Pass) : 38 616 euros (en 2016)

Les frais appliqués au contrat

• Frais sur versement : 4,75%
• Frais de gestion de l’épargne investie sur le fonds en euros: 1%
• Frais de gestion de l’épargne investie sur des unités de compte: 1%
• Frais d’arbotrage: 2 arbitrages gratuits par an puis 0,50% du montant arbitré

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